Здача звітів по ПДВ одна з найголовніших завдань відділу бухгалтерського, податкового обліку в компанії. Особливо актуальні завдання щодо виписування податкових накладних, формування податкової звітності в період здачі ПДВ. Робота ділиться на етапи:

1) виписка документів в 1С
2) перевірка
3) здача звітності в податкові служби

Поетапно розповімо як найбільш практично, без надвитрат сил і енергії пройти всі етапи.

1. Виписка документів в 1С
Податкові документи (зобов'язання) виписуються по одному з перших подій: оплата, реалізація товару. Залежно від того, яка з подій було першим, на підставі його виписується податкова накладна (нараховується ПДВ). У разі, якщо гроші надійшли першими - підставою для виписки податкової накладної є вхідне платіжне доручення. У разі, якщо першою подією була фактичне відвантаження (реалізація товару покупцеві) - податкова накладна виписується на підставі документа "Реалізація товарів і послуг". Податкові накладні по кредиту вносяться в 1С вручну, без номенклатури. У цьому випадку ніякої автоматизації немає.
Зате є автоматизація при виписці податкових накладних.
1) Найпростіша автоматизація - ввести податкову накладну на підставі наявного в базі даних документа.
2) Скористатися обробкою "Формування податкових накладних" для масової виписки документів, наприклад, за підсумком періоду.

Обробка формування накладних складається з двох частин: 1-я - відбори, 2-я виписка. У першій частині обробки необхідно задати обов'язкові відбори даних, в другій частині безпосередньо працювати з даними. Обов'язкові для заповнення реквізити обробки: період, за який будуть формуватися податкові накладні, організація, якщо ведеться не одна, а кілька, контрагенти (за бажанням). У лівому верхньому кутку користувачеві також надається вибір підсумку формування накладних з варіантами проведення, відкриття, друку і т.д. Найчастіше і найзручніше використовувати режим відкриття сформованих документів з подальшим самостійним проведенням.

На другій вкладці область обробки для виписки податкових накладних розділена на 2 частини. У верхній частині відображаються відібрані клієнти, а жирним шрифтом відображаються ті клієнти, яким вже виписані податкові накладні. Виписані податкові накладні видно в нижній частині обробки темно-червоним шрифтом. Таким чином обробка надає можливість без формування звіту бачити недовипісанние накладні. Для виписки податкової накладної необхідно стати в поле у ​​верхній частині обробки, натиснути "підбір", вибрати документ-підставу, натиснути "сформувати". Результат - сформується податкова накладна. Закривати обробку після формування податкової накладної не потрібно, так як доведеться відкривати обробку заново. Для зручності настройки відбору обробки можна зберегти за допомогою піктограм "збереження, відновлення налаштувань звіту" щоб кожен раз не налаштовувати обробку.

2. Перевірка
Для перевірки виписаних податкових накладних в 1С 8.2 існує звіт "Перевірка суми зобов'язань по ПДВ". За допомогою звіту можна звірити на яку суму вже виписано податкових документів. Відповідно вивів в Excel можна швидко знайти різницю між колонками. Рядок можна групувати в звіті стискаючи до клієнта або розкриваючи до аналітики документів. Таким чином, в звіті вгорі видно скільки в базі первинних документів, а скільки виписано податкових накладних.

3. Подання звітності
1С містить вбудовані засоби для формування та подання звітності в електронному вигляді до податкової інспекції. Звітність формується на підставі введених документів, за підсумком відображає результат податкових зобов'язань та податкового кредиту.

Надіслати сформований звіт в ДПІ можна за допомогою утиліти "1С-Звіт" або зберегти у форматі * .xml і завантажити в MEDOC.

За більш детальною консультацією з питань облуговування бухгалтерських програм звертайтеся в нашу службу підтримки.
Сподіваємося за допомогою нашої статті ми заощадили ваш час і «олівцеві Крижик" на папері:)